Uno de los errores más comunes entre autónomos es no aprovechar todas las deducciones fiscales que permite la ley. Esto puede suponer pagar más impuestos de los que realmente corresponderían. En esta guía te mostramos qué gastos puedes deducirte legalmente como autónomo en España y cómo hacerlo correctamente para optimizar tu factura fiscal.
Thank you for reading this post, don't forget to subscribe!¿Qué son las deducciones fiscales para autónomos?
Las deducciones fiscales son aquellos gastos necesarios para el desarrollo de tu actividad que puedes restar de tus ingresos a la hora de calcular tus beneficios. Esto reduce tu base imponible y, por tanto, el importe que debes pagar a Hacienda.
Requisitos para que un gasto sea deducible
Para que un gasto sea considerado deducible debe cumplir tres condiciones clave:
- Estar relacionado directamente con la actividad económica.
- Estar justificado con factura válida.
- Estar registrado en tu contabilidad o en tus libros de gastos.
Principales gastos deducibles para autónomos
A continuación, te detallamos los gastos más comunes que puedes deducirte si trabajas por cuenta propia:
1. Cuotas de la Seguridad Social
Tu propia cuota de autónomo es 100% deducible.
2. Alquiler de local o espacio de trabajo
Si alquilas una oficina, coworking o despacho, puedes deducirte el coste completo.
3. Suministros (agua, luz, internet, teléfono)
- Si trabajas desde casa, puedes deducirte hasta el 30% de estos gastos aplicados a la parte proporcional del espacio dedicado a tu actividad.
- Si trabajas en un local exclusivo para tu actividad, el 100%.
4. Material de oficina y equipos informáticos
Gastos como ordenadores, impresoras, mobiliario, papelería, etc., siempre que se usen para tu trabajo.
5. Vehículo y transporte
- Solo deducible si el vehículo está afecto 100% a la actividad.
- Si no es exclusivo, no podrás deducir gastos como gasolina o mantenimiento.
- Transporte público relacionado con tu actividad (visitas, reuniones, cursos) sí puede deducirse.
6. Dietas y manutención
Puedes deducir hasta 26,67 € diarios en territorio nacional (48,08 € en el extranjero) si:
- Son gastos vinculados a la actividad.
- Pagas con tarjeta.
- Están justificados con factura.
- Ocurren en establecimientos de hostelería.
7. Formación y cursos
Puedes deducirte cursos, seminarios, másteres o suscripciones profesionales siempre que estén relacionados con tu actividad económica.
8. Servicios de asesoría y gestoría
Las facturas de asesoría fiscal, laboral o contable también son deducibles. Esto incluye los honorarios por llevarte impuestos o declaraciones trimestrales.
9. Página web, marketing y publicidad
Costes de diseño web, hosting, anuncios en redes sociales o Google, email marketing, etc.
10. Primas de seguros profesionales
Por ejemplo, seguros de responsabilidad civil, seguros de salud si los contratas para ti y tu familia.
¿Qué gastos no se pueden deducir?
- Comidas sin justificación.
- Compras personales o de ocio.
- Multas y sanciones.
- Regalos a clientes (salvo en determinados casos con límite).
Errores comunes al aplicar deducciones
- No guardar las facturas correctamente.
- Dedicar parte de un gasto personal como si fuera profesional.
- No justificar los pagos con métodos trazables (tarjeta o transferencia).
- Confundir tickets con facturas completas.
¿Cómo incluir las deducciones en tus declaraciones?
Los gastos deducibles se aplican principalmente en dos modelos:
- Modelo 130 (IRPF trimestral): se resta de los ingresos para calcular el beneficio.
- Modelo 303 (IVA trimestral): puedes deducir el IVA soportado si la factura lo permite.
¿Vale la pena contratar una asesoría para optimizar tus deducciones?
Definitivamente sí. Muchos autónomos pagan más impuestos de los que deberían simplemente por desconocer qué se puede deducir o cómo hacerlo correctamente. En Asesoría CyC:
- Te ayudamos a identificar todos los gastos deducibles.
- Revisamos tus facturas y justificantes.
- Presentamos tus modelos fiscales de forma correcta y optimizada.
Conclusión
Aprovechar todas las deducciones fiscales como autónomo es clave para pagar solo lo justo y no más. Con una buena gestión contable y el respaldo de profesionales, puedes reducir tu carga fiscal sin complicaciones.
¿Quieres que revisemos tus gastos y optimicemos tu próxima declaración? Ponte en contacto con nosotros y empieza a ahorrar desde ya.