La declaración de la renta es una cita anual obligatoria con Hacienda que puede generar muchas dudas, sobre todo si eres autónomo. A diferencia de los trabajadores por cuenta ajena, los autónomos deben gestionar por su cuenta todos los datos fiscales, ingresos, gastos y deducciones.
Thank you for reading this post, don't forget to subscribe!En esta guía práctica te explicamos cómo preparar tu declaración de la renta como autónomo en 2024 paso a paso, qué necesitas tener en cuenta y cómo evitar errores que podrían costarte dinero.
¿Cuándo se presenta la declaración de la renta 2024?
La campaña de la renta correspondiente al ejercicio 2023 comienza en abril de 2024. Las fechas clave son:
- Inicio de campaña (presentación online): primeros días de abril.
- Fin de campaña: normalmente a finales de junio.
Estas fechas pueden variar ligeramente cada año, así que conviene confirmarlas en la web de la Agencia Tributaria.
¿Estás obligado a presentar la renta si eres autónomo?
Sí. Todos los autónomos están obligados a presentar la declaración de la renta, incluso si han tenido pocos ingresos, salvo excepciones muy concretas.
Además, si estás en estimación directa, tienes que declarar tus ingresos y gastos para calcular tu rendimiento neto.
Documentación necesaria para preparar tu declaración
Antes de comenzar, asegúrate de tener a mano:
- Facturas emitidas durante el año (ingresos).
- Facturas de gastos deducibles.
- Justificantes de pagos (cuota de autónomos, seguros, etc.).
- Certificados de retenciones (si trabajas con empresas que te aplican IRPF).
- Datos fiscales disponibles en la sede electrónica de Hacienda.
- Resumen de los pagos fraccionados realizados (modelo 130).
Cómo se calcula el IRPF para un autónomo
El IRPF para autónomos se calcula sobre el rendimiento neto, es decir:
Ingresos – Gastos deducibles = Rendimiento neto
Sobre esa base se aplican los tramos del IRPF, que son progresivos. Cuanto más ganas, más porcentaje pagas. También podrás aplicar deducciones generales y personales (por vivienda, hijos, etc.).
Deducciones habituales en la renta de un autónomo
- Cuotas de la Seguridad Social.
- Alquiler de oficina o espacio de trabajo.
- Gastos de suministros si trabajas desde casa (proporcionales).
- Material, equipo informático, mobiliario, etc.
- Seguros profesionales y de salud.
- Formación y cursos relacionados con tu actividad.
- Servicios de gestoría o asesoría.
Errores comunes al presentar la renta como autónomo
- No declarar todos los ingresos.
- No aplicar correctamente los gastos deducibles.
- Confundir ingresos personales con profesionales.
- No incluir las retenciones ya practicadas por clientes.
- Presentar fuera de plazo o con errores en los datos.
¿Qué pasa si no presentas la declaración correctamente?
- Hacienda puede requerirte documentación adicional.
- Multas y recargos si detectan omisiones o errores.
- Pérdida de beneficios fiscales.
- Inspecciones y procedimientos sancionadores.
¿Vale la pena contar con una asesoría para hacer la renta?
Sí, sobre todo si eres autónomo. La declaración de la renta no es solo un trámite: es una oportunidad para ahorrar impuestos legalmente, siempre que se haga con conocimiento y estrategia.
En Asesoría CyC te ayudamos a:
- Revisar todos tus datos fiscales.
- Aplicar correctamente las deducciones.
- Evitar errores que puedan derivar en sanciones.
- Obtener el mejor resultado posible según tu situación.
Conclusión
Preparar la declaración de la renta como autónomo requiere organización, conocimientos fiscales y tiempo. Si no quieres correr riesgos ni pagar de más, lo mejor es dejarlo en manos de una asesoría profesional.
¿Necesitas ayuda con tu declaración de la renta? Escríbenos hoy y deja tu IRPF en manos de expertos.